账号名称错误如何做会计分录

Ⅰ 单位汇款因账号不对退回如何做会计处理

1、凡是需要编制的调整分录如像你遇到的付款退回及调整科目间数据等等，账务处理需要记住一点就是均按照原单编制红字凭证冲回，这样就避免了由于编制调整分录而造成科目借、贷方累计发生额或资产负债表出现同增或同减，可以避免查看本年累计数据时由于编制凭证方法不恰当造成的数据的不真实，不准确。
2、编制银行红字冲回凭证时需要注意的是现金流量也要指向你原来指定的现金流量的负数即如果当时付款时指定的购买商品接受劳务支付的现金，那么编制红字凭证时的流量就指为购买商品接受劳务支付的现金的负数，这样一正一负，公司的现金流也不会因为此调整分录出现同增同减的现象，能够更准确的反映公司的现金流。 希望能帮助到你！

Ⅱ 银行转账支付原材料货款,由于帐号错误,款退回,会计分录应怎么编

1、转出的时候(如果是跨行转账，有费用需要支付)：

借：应付账款—XXX公司

财务费用-手续费

贷：银行存款

2、错误转账被退回的时候(当时错转时候支付的手续费是不退的)：

借：银行存款

贷：应付账款—XXX公司

对于此类性质业务，也可通过一个往来账过渡科目（如其他应收或其他应付）来替代应付账款科目，以免混乱应付账款科目记载的内容。

(2)账号名称错误如何做会计分录扩展阅读：

（一）企业购入材料、商品等验收入库，但货款尚未支付，根据有关凭证（发票账单、随货同行发票上记载的实际价款或暂估价值）， 借记“材料采购”、“在途物资”等科目，按可抵扣的增值税额，借记“应交税费——应交增值税（进项税额）”等科目，按应付的价款，贷记本科目。

企业购物资时，因供货方发货时少付货物而出现的损失，由供货方补足少付的货物时，应借方记“应付账款”，贷方转出“待处理财产损益”中相应金额。

（二）接受供应单位提供劳务而发生的应付未付款项，根据供应单位的发票账单，借记“生产成本”、“管理费用”等科目，贷记本科目。支付时，借记本科目，贷记“银行存款”等科目。

Ⅲ 因账号错误的退款的会计分录

因对方账号错误退回款项，
会计分录：
借：银行存款
贷：应付账款(其他应付款)
再次汇款会计分录：
借：应付账款(其他应付款)
贷：银行存款

Ⅳ 账号填写错误退回来了，我转账的会计分录应该怎么做

如果原先付款已经入账
那么用红字将原分录重回
摘要就写账号有误，退款

Ⅳ 因对方帐号户名错误，款被退回来，后来用现金汇款，怎么做会计分录

开始用银行付款的时候就是：
借：应付账款
财务费用：20
贷：银行存款
退回来的时候：
借：银行存款
贷：应付账款
再次用现金付款就是：
借：应付账款
贷：现金：
求采纳，谢谢！

Ⅵ 收款人账号与户名不符会计分录怎么做

该怎么做就按正常的做，如果担心以后看不明白附件，就在附件三加以说明就可以了。
个人见解，仅供参考

Ⅶ 帐号错误，款退回，会计分录应怎么编么

做一个与原付款时的记账凭证科目、方向、金额完全相同的会计分录，金额用红字，把原付款时的凭证冲回。并据以登陆入账。

Ⅷ 发生划款时账户名称写错了，银行退款，会计分录怎么做

银行存款科目一借一贷就可以了，摘要注明如：付XX公司货款有误退回等。
借：银行存款
贷：银行存款
如要细致一点儿的话，通过一下应付账款或相关科目也可以。
付款时：
借：应付账款（或相关科目）
贷：银行存款
退回时：
借：银行存款
贷：应付账款（或相关科目）

个人观点，仅供参考。

Ⅸ 因供应商帐号错误退款怎么做会计分录

原付款分录冲回或者做相反分录即可。