客户扣款如何进行会计处理需要fu

Ⅰ 客户扣款（已开具发票）如何进行会计处理

答案：增值税专用发票:发票未抵扣,同时是当月的话,可以要求客户把发票把原发票作废重开;如未抵扣,是上月的,可以让客户开具退发票证明,你到当时税务局开具红字发票申请单,然后开红字发票,现按实际收款开具发票;如已抵,让客户去他们的税务局开具红字发票申请单,申请理由可以写成商品折让。

Ⅱ 客户扣款会计分录怎么处理

一、如果先对账，然后再开票，按正常操作就行；

二、如果已开票，然后客户才确认扣款：

1、开负票，红冲收入；

2、客户会有正式的函件，确认扣款原因和金额，从费用列支。

客户扣款部分作为财务费用处理，但税费按开票金额计算和缴纳，原始单据至少要客户扣款的收据或扣款证明资料，实际收款单据。

Ⅲ 客户扣款怎么进行账务处理

增值税专用发票:发票未抵扣,同时是当月的话,可以要求客户把发票把原发票作废重开;如未抵扣,是上月的,可以让客户开具退发票证明,你到当时税务局开具红字发票申请单,然后开红字发票,现按实际收款开具发票;如已抵,让客户去他们的税务局开具红字发票申请单,申请理由可以写成商品折让

Ⅳ 客户品质扣款怎么做会计分录

收到前后：借：银行存款/现金
营业外支出
贷：应收账款

Ⅳ 客户扣款怎样进行会计处理

1、客户扣款的会计分录如下：
收到货后要求扣除相应货款：
借：银行存款
营业外支出
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税-销项税
2、营业外支出科目包括固定资产盘亏、报废、毁损、和出售的净损失、非季节性和非修理性期间的停工损失、职工子弟学校经费和技工学校经费、非常损失、公益救济性的捐赠、赔偿金、违约金等。

Ⅵ 扣款金额如何做财务处理

三种处理方法：
1、可以将相关差额直接冲减购入品成本
借: 应付账款
贷: 库存商品
2、也可以不调整库存商品入账金额，将付款差额做营业外收入
借: 应付账款
贷: 营业外收入
3、或者也可以视同对方给予的现金折扣，冲减财务费用
借: 应付账款
贷 :财务费用

Ⅶ 客户扣款如何进行会计处理需要附哪些原始单据

客户扣款可以作为
销售折扣
进行会计处理，需要附客户
付款凭证
和折扣说明等原始单据！